Los vientos de cambio siguen en la banca nacional. A partir de enero de 2007 las calificaciones de riesgo crediticio sufrirán modificaciones, según indica la nueva normativa NC022, que fue afinada en el tercer trimestre del año.

La normativa elaborada por la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) y consultada con las instituciones financieras locales, determina que las garantías ya no serán las que influirán directamente en la clasificación de riesgo de un cliente sino el récord crediticio del mismo.

Según el superintendente del Sistema Financiero, Luis Armando Montenegro los cambios van encaminados a alinear el país a lo exigido por Basilea II.

Julio Chávez Gerente de Activos de Riesgo de Banco Cuscatlán, explicó que estos cambios dan transparencia al otorgamiento de un préstamo, ya que se evalúa el récord de la persona que tiene un crédito dependiendo de su cultura de pago, no por la garantía que esté presente al banco.

Pero esto también implicará que las instituciones financieras tendrán que tener más reservas de saneamiento.

En el último informe presentado por la Asociación Bancaria Salvadoreña, Abansa, selaba que hasta septiembre las instituciones bancarias habían constituido reservas por un 110.5 por ciento. A pesar que es superior a lo exigido, la cifra es mucho menor a la que manejaba la banca en septiembre de 2005, cuando ascendía a 123.1 por ciento, según datos de Abansa.

Más respaldo
Con los cambios que empezarán a funcionar a partir de enero los créditos catalogados como A que antes no “pagaban” reservas, tendrán que hacerlo.

“Si doy más crédito de consumo, el riesgo es mayor al de otro tipo de créditos, por lo que habrá que constituir más reservas”, dijo Montenegro.

Chávez considera que el cambio no será tan drástico, y no prevee que impacte en el costo del crédito para el consumidor final, incluso considera que la normativa hace “más aplicable el porcentaje de reservas cuando el cliente empeora”.

Con la normativa actual si un cliente pasa de categoría “C” a una “D”, el banco tiene que aumentar las reservas en un 40 por ciento, pero el próximo año el “salto” será de “C1” a “C2” un 10 por ciento, explica.

Otro de los cambios estipulados por la norma contable indica que también tendrán que sujetarse a ella todos los conglomerados financieros que tengan presencia en el país y sus subsidiarias.

La normativa introduce el término de “pérdidas esperadas”, que reduce el riesgo crediticio. Hasta septiembre pasado la mora bancaria llegó al dos por ciento.

Lo que dice la nueva normativa

Aplicación
sujetos La NC022 indica que tendrán que sujetarse a ella todas las instituciones que estén bajo supervisión de la SSF. Pero además añade a los conglomerados financieros (aunque estén bajo la autoridad de otra superintendencia)e incluye a todas sus subsidiarias.

Activos
clasificación
Se agrupan dentro de los créditos para consumo los préstamos personales cuyo objetivo es financiar la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios, donde el deudor es una persona natural y el plazo es de hasta 6 años.

Rriesgos
agrupación Préstamos, descuentos;
pagos por cuenta ajena; intereses y otros productos por cobrar;
otras cuentas por cobrar, excepto las primas por cobrar y las cuentas corrientes por contratos de reaseguros, pólizas...

Cambios
garantías
Para los efectos de la exigencia de reservas de saneamiento, el riesgo de un deudor se determinará restando del saldo total de las obligaciones el valor de las garantías que los respalden, dice el artículo 14 de la norma.

Banca, cada vez más cerca de Basilea II

Las normas bancarias expuestas en el acuerdo de Basilea II proponen sobre todo que las instituciones financieras fomenten la mejora en la gestión de los riesgos y la estabilidad del sistema financiero; y que se adecue el nivel de recursos propios de las entidades de crédito
acorde con el riesgo asumido, y que se refuerze la regulación bancaria.

Para el director ejecutivo de Abansa,Carlos Cáceres :“El Salvador está en el proceso de llevar adelante el proyecto. Y goza del visto bueno de todos, tanto del sector público y privado porque se trata de convertirnos en un centro importante de negocios bancarios internacionales, y de otras esferas del sector financiero, entre éstos: la bolsa, los fondos de inversión, y otras ramas complementarias del sector”.

“El ingreso de los bancos internacionales y la consolidación del centro financiero regional va a exigir de normas claras y de una banca sólida que pueda participar a nivel grande. Por eso, Basilea tiene una vigencia grande”, dijo el directivo. Cáceres aclaró que Basilea no se puede adoptar de una sola vez, por su parte el Superintendente del Sistema Financiero, Luis Armando Montengro, piensa que el país va en esa línea