Crecen los bienes recibidos en pago
Sigue cayendo mora bancaria

Los estatales Banco de Fomento Agropecuario y el Banco Hipotecario fueron las instituciones que mayor porcentaje de morosidad presentaron a junio de 2003.

José Luis Henríquez El Diario de Hoy negocios@elsalvador.com

Ilustración: EDH

La cartera de créditos en mora de los bancos siguió mostrando reducciones importantes según detallan los últimos informes de la Superintedencia del Sistema Financiero (SSF) al mes de junio de 2003.

Los registros de la Superintendencia detallan que el índice de vencimiento de la cartera al cierre del primer semestre de 2003 fue de 3.14%, luego de venir de un 3.37% en marzo de este año. En junio de 2002 el sistema experimentó una mora del 3.9%.

Se entiende por créditos en mora o vencidos aquellos préstamos que han caído en incumplimientos de pago mayores de 90 días con relación al total de la cartera. El índice de vencimiento, por su parte, es visto como una muestra de la eficiencia en la administración de la cartera y como margen de tolerancia.

De acuerdo con los índices estadísticos de la Superintendencia, la morosidad más alta experimentada por la banca ocurrió en septiembre de 1999 cuando el índice de vencimiento alcanzó el 7.33%.

Pero, ahora los saldos vencidos han ido reduciéndose en cada trimestre del período analizado: en junio de 2002 la cartera morosa reportaba montos de $211.2 millones, en diciembre pasado llegaba a los $192.39 millones, en marzo de 2003 ascendieron a $196.21 millones pero al final de junio de este año volvió a caer a $185.5 millones.

Las instituciones que presentaron un índice de vencimiento más alto fueron los estatales Banco de Fomento Agropecuario (BFA) con una mora del 27.36% y el Hipotecario con 8.13%.
Pero, las entidades financieras que registraron carteras más sanas fueron el First Commercial Bank of Taiwan y Citibank que concluyeron el primer semestre con cero por ciento de mora, seguidas muy de cerca por Credomatic con el 0.96%.

Es interesante observar que mientras la morosidad tendió a bajar, la provisión por incobrabilidad de préstamos efectuada por los bancos del sistema estuvo en constante alza en los últimos trimestres.

Por ejemplo, en diciembre de 2002 las provisiones de las instituciones financieras fueron por $219.94 millones, en marzo de 2003 ascendieron a $223.13 millones y en junio finalizaron con $225.1 millones.

En general los saldos de las provisiones -para protegerse de cualquier probable pérdida- fueron superiores a los saldos reportados en mora.
El banco que mayor cobertura de reservas presentó a junio fue el Citibank que está protegido hasta por un 5,159%, seguido por Credomatic con el 158.67% y el Americano con 157.94%.

Menos cobertura

Por el contrario, las entidades bancarias que menos cobertura tienen son el Banco de Fomento con el 57.22% y el Scotiabank con el 62.93% (cuando el mínimo de cobertura de reservas requerido por la Superintendencia es del 100% de los créditos).

El sistema financiero en general registró una cobertura de reservas a junio pasado del 121.32%.
Otro rubro importante que tendió al alza fueron los bienes recibidos en pago o en adjudicación, entendiéndose estos como aquellas propiedades, edificios, casas o cualquier otra clase de activo que los deudores -que no pueden pagar- entregan a las instituciones financieras para honrar sus deudas (esto puede ser en forma voluntaria o por la vía de los embargos).

Este tipo de bienes pasó de $242.4 millones en diciembre de 2002 a $231.9 millones en marzo anterior, y ascendió luego a $268.2 millones en junio de este año.

Esto último podría explicar porque la mora ha caído en los últimos meses ya que según algunos analistas del sector los bancos han intensificado las gestiones de cobro, los contratos de abogados para llevar las deudas a los tribunales y se han reforzado las unidades de recuperación de créditos.
Empero, debido al crecimiento de los bienes recibidos en pago y por los embargos, las entidades bancarias han tenido que soportar el lastre de tener que arrastrar los famosos activos inmovilizados.

Estos son todos los inmuebles y otra clase de activos que si bien tienen valor contable no se puden convertir fácilmente en efectivo, y los bancos tienen que “chinearlos” hasta que aparezca un buen comprador o hasta que la institución decida rematarlos.

El rubro de activos inmovilizados tenía a diciembre de 2002 saldos de $424.9 millones, subió en marzo anterior a $428.1 millones y volvió a crecer en junio a $430.5 millones.

Anteriormente el superintendente, Luis Armando Montenegro, aseguró que los bancos han estado haciendo esfuerzos por deshacerse de estos activos extraordinarios porque a la larga les generan más costos que beneficios, ya que el mercado no está como para estar vendiendo activos, aparte de que no es el objeto del negocio bancario, dijo.

Finalmente los datos de la Superintendencia del Sistema Financiero revelan que los bancos que poseen mejor coeficiente de liquidez neta (mejor capacidad para responder a las obligaciones de corto plazo) son el taiwanés First Commercial Bank con 601.05%, Citibank con 55.15% y el BFA con 54.97%.
Las instituciones que menor coeficiente de liquidez (el mínimo es 17%) presentan son Scotiabank con 22.34% y el Cuscatlán con 28.19%.